Roll Aktienoptionen In Ira

Gemeinsame IRA Rollover Fehler Haben Sie darüber nachgedacht, Ihre traditionellen IRAs von einem Finanzinstitut zu einem anderen Vielleicht youre auf der Suche nach höheren Renditen. Mehr Investitionen Auswahl oder besseren Service. Wenn Sie über Ihre traditionelle IRA rollen. Gibt es einige häufige Fehler, die Sie vermeiden müssen. Wenn Sie nicht, konnten Sie mit unnötigen Steuern und Strafen konfrontiert. In diesem Artikel, geben Ihnen auch einen Überblick über IRA Rollover Regeln und helfen Sie vermeiden, sie zu brechen. Die 60-Tage-Regel Nachdem du die Gelder von deiner IRA erhalten hast, hast du 60 Tage Zeit, um den Rollover in einen anderen zu vervollständigen IRA. Wenn Sie den Rollover nicht innerhalb der vorgesehenen Frist beenden oder einen Verzicht oder eine Verlängerung des 60-Tage-Zeitraums von der Internal Revenue Service (IRS) erhalten, wird der Betrag als normales Einkommen in den IRS-Augen behandelt. Das heißt, Sie müssen den Betrag als Ertrag auf Ihre Steuererklärung. Wenn steuerpflichtige Beträge mit Ihrem derzeitigen Einkommensteuersatz besteuert werden. Plus, wenn Sie nicht erreichen Alter 59,5, wenn die Verteilung aufgetreten, youll Gesicht eine 10 Strafe auf den Rückzug. Ein Jahr Wartezeit Innerhalb eines Jahres, nachdem Sie Vermögenswerte von Ihrem IRA verteilen und über einen Teil dieser Höhe rollen, Können Sie nicht einen anderen steuerfreien Rollover von jeder IRA. Dieses Gesetz änderte sich durch eine Entscheidung 2014 Tax Court. Bisher wurde die Einjahresregel nur für zusätzliche Rollovers von der gleichen IRA auf eine andere (oder dieselbe) IRA angewandt. Heres, wie es verwendet zu arbeiten: Stellen Sie sich vor, Sie haben zwei IRAs - IRA-1 und IRA-2 und Sie machen eine steuerfreie Rollover von IRA-1 in eine neue IRA (IRA-3). Innerhalb eines Jahres nach dem Vertrieb von IRA-1 können Sie keinen weiteren steuerfreien Rollover von IRA-1 oder IRA-3 in eine weitere IRA aufnehmen. Allerdings könnten Sie Geld aus IRA-2 in jede andere IRA rollen, weil Sie nicht rollen Geld in oder aus diesem Konto innerhalb des Vorjahres. Nach den neuen Regeln können Sie rollen Geld aus IRA-2 entweder, bis die einjährige Zeit vergangen ist. Die einjährige Grenze für IRA-to-IRA-Rollovers gilt nicht für berechtigte Rollover-Ausschüttungen aus einem Arbeitgeberplan. Daher können Sie innerhalb eines Jahres mehr als eine Verteilung aus demselben qualifizierten Plan-, 403 (b) oder 457 (b) Konto überweisen. (Anmerkung: Diese Ein-Jahres-Grenze gilt auch nicht für Rollovers von traditionellen IRAs zu Roth IRAs, dh Roth-Conversions.) RMDs nicht für Rollover berechtigt Sie sind berechtigt, steuerfreie Rollover von Ihren IRAs in jedem Alter zu machen, aber wenn Sie 70,5 oder älter sind, können Sie nicht über Ihre jährliche erforderliche Mindestverteilung (RMD) rollen, da ein Überschlag eines RMD als ein überhöhter Beitrag betrachtet wird. (Weitere Informationen finden Sie unter Korrigieren von nicht berechtigten IRA-Beiträgen Teil 1. Teil 2 und Teil 3.) Wenn Sie jedes Jahr eine RMD erstellen müssen, müssen Sie vor der Implementierung des Rollover die aktuelle RMD-Menge aus Ihrem IRA entfernen . (Siehe Strategische Weisen, Ihr RMD zu verteilen, um weitere Informationen zu erhalten.) Gleiche Eigenschaft-Regel Ihr Überschlag, von einer IRA oder zu einer anderen IRA, muss aus der gleichen Eigenschaft bestehen. Dies bedeutet, dass Sie keine Bargeldverteilungen von Ihrer IRA nehmen, andere Vermögenswerte mit dem Bargeld kaufen und dann über diese Vermögenswerte in eine neue (oder dieselbe) IRA umwandeln können. Sollte dies geschehen, würde die IRS die Geldverteilung von der IRA als ordentliches Einkommen betrachten. Heres ein hypothetisches Beispiel dafür, wie jemand die gleiche Eigentumsregel verletzen könnte: Ein Unternehmer. Im Alter von 57, hat beschlossen, über ihre IRA von einem Finanzinstitut zu einem anderen rollen. Allerdings will sie ihre IRA Vermögenswerte verwenden, um Aktien einer bestimmten Aktien der Gesellschaft zu kaufen. Sie nimmt einen Teil der Mittel, erhielt sie von ihrer IRA, kauft die Aktien und legt die restlichen Bargeld in eine neue IRA. Dann legt sie die Aktien der Aktie, die sie gekauft hatte, in dieselbe IRA ein, um eine steuerbegünstigte Behandlung zu erhalten. Die IRS würde den Teil der Verteilung, die verwendet wird, um die Aktie als gewöhnliches Einkommen zu erwerben, erachten, der Unternehmer würde Steuern auf ihren derzeitigen, normalen Einkommensteuersatz auf jeden steuerpflichtigen Teil der Aktien, die überrollt wurden, schulden. Darüber hinaus, da sie jünger als 59,5 ist, würde die IRS eine 10 Strafe für jeden steuerpflichtigen Teil der Betrag für den Kauf der Aktien zu bewerten. Achtung: Wenn keine Rollover verwendet werden Wenn Sie einfach Ihre IRA von einem Finanzinstitut in ein anderes bewegen und Sie nicht die Mittel verwenden müssen, sollten Sie die Verwendung der Transfermethode statt eines Rollover erwägen. Eine Übertragung ist nicht meldepflichtig und kann in beliebiger Zeit unbegrenzt durchgeführt werden. Ein Rollover lässt Raum für Fehler, einschließlich der fehlenden 60-Tage-Frist, verlieren den Scheck und Sie sind auf die einmal pro 12-Monats-Regel beschränkt, diskutiert früher. Zusätzliche Punkte Sie können über die Mittel von jedem Ihrer eigenen traditionellen IRAs rollen, aber Sie können auch über die Gelder zu Ihrem traditionellen IRA aus den folgenden Ruhestandplänen rollen: Eine traditionelle IRA, die Sie von Ihrem verstorbenen Ehepartner erben (Um mehr über spousal Vorteile zu erfahren, sehen Sie Making Spousal IRA Beiträge und die Vorteile eines Ehepartners.) Ein qualifizierter Plan Ein Steuer-geschützte Annuity-Plan (Abschnitt 403 (b) Plan) Ein staatlicher deferred-Vergütungsplan (Abschnitt 457 Plan) Beachten Sie, dass, wenn Rollover förderfähige Beträge, von qualifizierten Plänen, Plänen, Plänen, Plänen, Plänen, Plänen, Plänen, Plänen, Plänen, Regierungsplänen, Plänen, Plänen oder Regierungsplänen, Natürlich erhalten Sie Gutschrift für die Steuern, die zurückgehalten wurden. Allerdings, wenn Sie sich entscheiden, über die gesamte Verteilung rollen, müssen Sie machen die 20, aus der Tasche. Wenn Sie die Einbehaltung und die damit verbundenen Berichtsanforderungen vermeiden möchten, ist ein direkter Rollover die Methode, die verwendet werden sollte, um Ihren Rollover von Ihrem qualifizierten Plan, 403 (b) Plan oder staatlichem 457 Plankonto zu übernehmen. Ein direkter Rollover ist meldepflichtig, aber nicht steuerpflichtig. Außerdem gibt es keine 60-Tage-Fenster zu kümmern. Achten Sie darauf, mit Ihrem Plan-Administrator und IRA Custodian über ihre Dokumentation und operativen Anforderungen für die Verarbeitung eines direkten Rollover in Ihrem Namen zu überprüfen. Sie könnten auch in die andere Richtung fahren. Das heißt, können Sie in der Lage, eine Verteilung von Ihrem IRA zu nehmen, und dann rollen sie in einen qualifizierten Plan. Beachten Sie jedoch, dass Ihr Arbeitgeber ist nicht verpflichtet, solche Rollovers zu akzeptieren, so überprüfen Sie mit Ihrem Pläne Administrator, bevor Sie die Vermögenswerte von Ihrem IRA zu verteilen. Darüber hinaus können bestimmte Mengen, wie z. B. nicht bereinigte Beträge und RMDs, nicht von einer IRA zu einem qualifizierten Plan gerollt werden. Die untere Linie Um weiter über Rollovers zu lernen, siehe Rollovers of After-Tax Assets Mai Ändern Sie die Landschaft Ihrer IRA und verschieben Sie Ihre Plan-Assets Und Guide to 401 (k) und IRA RolloversImportant rechtlichen Informationen über die E-Mail, die Sie senden werden. Durch die Nutzung dieses Dienstes erklären Sie sich damit einverstanden, Ihre echte E-Mail-Adresse einzugeben und nur an Personen zu senden, die Sie kennen. Es ist eine Verletzung des Rechts in einigen Gerichtsbarkeiten zu fälschlich identifizieren sich in einer E-Mail. Alle Informationen, die Sie zur Verfügung stellen, werden von Fidelity ausschließlich für den Zweck verwendet, die E-Mail in Ihrem Namen zu senden. Die Betreffzeile der E-Mail, die Sie senden, ist Fidelity: Ihre E-Mail wurde gesendet. Mutualfonds und Investmentfonds - Fidelity Investments Mit einem Klick auf einen Link öffnet sich ein neues Fenster. Die Grundlagen Ihre IRA zu investieren Zurückziehen von Ihrem IRA Weitere Informationen Vergleichen Vier Optionen für Ihre alten 401 (k) Haben Sie eine alte 401 (k) von einem ehemaligen Arbeitgeber Wir können Ihnen helfen, die richtige Entscheidung für Ihre spezifischen Bedürfnisse. Drei Möglichkeiten, um Ihre Ersparnisse zu maximieren Wenn Sie in den Ruhestand gehen oder Arbeitsplätze wechseln, haben Sie drei Optionen für Ihre alten 401 (k), die kontinuierliche potenzielle steuerbegünstigte Wachstumschancen bieten können. 1 Oder können Sie auszahlen, aber denken Sie daran, dass Steuern gelten, plus mögliche Widerrufsstrafen. Umstieg auf eine Fidelity IRA Ermöglicht es Ihnen, Ihre Ruhestandskonten an einem Ort zu konsolidieren und gleichzeitig steuerbegünstigtes Wachstumspotential fortzusetzen. Mit einer Fidelity IRA haben Sie Zugang zu einer breiten Palette von Anlageoptionen. Übernehmen auf einen neuen Arbeitsplatzplan (wenn erlaubt) Ermöglicht es Ihnen, Ihre 401 (k) s in ein Konto zu konsolidieren, während das steuerbegünstigte Wachstumspotential fortgesetzt wird. Anlageoptionen variieren je nach Plan. Bleiben Sie im alten Arbeitsplatzplan (wenn erlaubt) Ermöglicht Ihnen, steuerbegünstigtes Wachstumspotential fortzusetzen, können Sie nicht mehr zum alten Plan beitragen. Anlageoptionen variieren je nach Plan. Vergleichen Sie Ihre Optionen Holen Sie sich einen Side-by-Side-Vergleich mit mehr Details Hervorhebung der Vor-und Nachteile der einzelnen potenziellen steuerbegünstigten Wachstum Option, damit Sie entscheiden, was das Richtige für Sie ist. Auszahlung von einem 401 (k) Abhängig von Ihrem Plan und Ihrer Situation können Sie wählen, um das Geld aus Ihrem 401 (k) Plan zu nehmen. Wenn Sie auszahlen, erhalten Sie sofortigen Zugang zu Ihrem Geld, die Ihre Bedürfnisse anzupassen, wenn Sie eine unerwartete Härte. Allerdings ist Ihre Kassenabgabe unterliegt staatlichen und föderalen Steuern und vor dem Alter von 59 kann eine 10 Rücknahme Strafe gelten. 5 Mit dem Rolling über Ihre alten 401 (k) zu einer IRA, wird die frühe Entzugstrafe nicht gelten. Darüber hinaus, wenn Sie Geld aus Ihrem 401 (k), wird Ihr Geld nicht mehr das Potenzial, weiterhin steuerbegünstigt zu wachsen. Mit anderen Worten, Sie würden fast keine der Vorteile der anderen drei Optionen hervorgehoben haben. Brauchen Sie Hilfe Verständnis Ihrer Optionen Fidelity gewidmet Rollover-Spezialisten zur Verfügung, um mit etwas aus einer schnellen Frage über Ihre Optionen, um Sie durch jeden Schritt des Rollover-Prozess zu helfen. Rufen Sie 800-343-3548 an, um mit einem Fidelity-Rollover-Spezialisten zu sprechen. Denken Sie daran, dass Investitionen mit Risiken verbunden sind. Der Wert Ihrer Anlage wird im Laufe der Zeit schwanken, und Sie können gewinnen oder verlieren Geld. Anleitung ist pädagogisch. Die angegebenen Ansichten sind ab dem angegebenen Datum und können sich je nach Markt und anderen Bedingungen ändern. Soweit nicht anders vermerkt, sind die Stellungnahmen die des Sprechers und nicht notwendigerweise die von Fidelity Investments. Achten Sie darauf, alle Ihre verfügbaren Optionen und die jeweils geltenden Gebühren und Funktionen, bevor Sie Ihre Altersvorsorge Vermögenswerte zu berücksichtigen. 1. Traditionelle oder Rollover IRA 2. Der neue Arbeitgeber kann eine Wartezeit verhängen. 3. Sie können strafrechtliche Ausschüttungen von einem qualifizierten Arbeitgeber-Plan zu nehmen, wenn Sie beenden Arbeit mit dem Arbeitgeber Sponsoring des Plans während oder nach dem Jahr erreichen Sie das Alter von 55. 4. IRAs sind unter föderalen Insolvenzrecht Staat Recht Gläubiger Schutz der IRAs variiert. Weitere Informationen erhalten Sie bei Ihrem Rechtsberater. 5. Der steuerpflichtige Teil Ihres Rückzugs, der für einen Ruhestand in ein individuelles Ruhestandskonto (IRA) oder einen anderen Arbeitgeber-Ruhestandplan berechtigt ist, unterliegt 20 obligatorischen Bundeseinkommenssteuerabzug, es sei denn, er wird direkt zu einem IRA oder einem anderen Arbeitgeberplan übertragen. (Sie können mehr oder weniger schulden, wenn Sie Ihre Einkommenssteuer einreichen.) Wenn Sie unter 59 Jahre alt sind, kann der steuerpflichtige Teil Ihres Widerrufs auch einer 10 fälligen Strafgebühr unterliegen, es sei denn, Sie haben Anspruch auf eine Ausnahme von dieser Regel. Seien Sie sicher, dass Sie die steuerlichen Konsequenzen und Ihre Pläne Regeln für Distributionen verstehen, bevor Sie eine Verteilung initiieren. Vielleicht möchten Sie Ihren Steuerberater über Ihre situation. Rolling über Unternehmen Lager: Eine Entscheidung, zweimal über zu denken Wenn Mitarbeiter verlassen einen Job, sie häufig rollen ihre 401 (k) Pläne Vermögenswerte in ihre IRA. In den meisten Fällen ist dies ein guter Weg, um weiter zu verschieben Steuern, bis Sie in Rente gehen und beginnen, die Verteilung. Allerdings, wenn Ihr 401 (k) oder andere Arbeitgeber-gesponsert Ruhestand umfasst hoch geschätzt, öffentlich gehandelten Aktien in der Firma, für die Sie arbeiten, könnten Sie sparen Tausende von Dollar durch die Zahlung von Steuern auf den Vorrat jetzt anstatt später. Wie nicht rollen über die 401 (K) Vermögenswerte können weniger Steuern bedeuten Wenn Sie Geld von Ihrem IRA verteilen, zahlen Sie gewöhnliche Ertragssteuern auf diese Ausschüttungen, wenn Sie noch nicht bezahlt Steuern auf die Beiträge auf das Konto. Der in die IRA eingeleitete Unternehmensbestand wird auf die gleiche Weise behandelt. Aber wenn Sie Ihren Unternehmensbestand von Ihrem 401 (k) zurückziehen und statt es in eine IRA zu rollen, übertragen Sie es zu einem steuerpflichtigen Maklerkonto. Sie vermeiden die gewöhnlichen Ertragssteuern auf die aktienbasierte nicht realisierte Wertsteigerung (NUA) (unabhängig davon, ob Sie die Aktie verkaufen oder weiter halten). Die NUA ist die Differenz zwischen dem Wert des Unternehmensbestandes zum Zeitpunkt des Kaufs (in Ihrem 401 (k) Konto) und dem Zeitpunkt der Verteilung (übertragen von der 401 (k)). So ist der einzige Teil Ihres Unternehmensbestandes, der Ihren gewöhnlichen Einkommensteuern unterliegt, der Wert, den die Aktie war, als sie zum ersten Mal durch den 401 (k) Plan erworben wurde. In Summe, wegen dieser NUA Steuervergünstigung. Kann es für Sie am vorteilhaftesten sein, nicht über Ihren Unternehmensbestand von der 401 (k) in eine IRA zu rollen. (Allerdings erhalten die anderen Vermögenswerte in den 401 (k) - wie Investmentfonds usw. - nicht die NUA Steuervergünstigung, so dass Sie immer noch wahrscheinlich wollen, um diese Plan Vermögenswerte in eine IRA rollen und weiter verschieben Steuern auf Vergangenheit und Zukunft Wachstum.) Auch wenn Sie die NUA Steuervergünstigung für Ihr Unternehmen Lager (indem Sie es nicht in eine IRA), müssen Sie nicht über die Notwendigkeit der erforderlichen Mindest-Ausschüttungen (RMD) auf diese Vermögenswerte, da sie nicht Teil sind Einer IRA. Verkaufen Sie die 401 (k) Stock Say Sie verkaufen die 401 (k) Aktien sofort anstatt sie weiterhin in einem regelmäßigen Brokerage-Konto zu halten. Für die meisten Aktien, wenn Sie sie verkaufen, müssen Sie sie für mindestens ein Jahr gehalten haben, um einen niedrigeren Kapitalertragsteuersatz auf ihnen zu erhalten, aber dies gilt nicht für die NUA gelten. Daher könnten Sie verkaufen die Aktien am Tag nach der Übertragung Sie aus Ihrem 401 (k) und zahlen nur die niedrigeren aktuellen Kapitalgewinne Rate auf der NUA. Auf der anderen Seite, wenn Sie den Bestand in Ihre IRA rollen würden, werden Sie schließlich zahlen Steuern mit einer höheren Rate als Ihre normalen Steuersatz. Halten Sie die 401 (k) Stock Sagen Sie entscheiden, auf dem Lager von der 401 (k) in Ihrem Brokerage-Konto zu halten. Wenn die Aktien weiter schätzen und Sie die niedrigere Kapitalertragsteuer auf diese Wertschätzung nutzen möchten, müssen Sie die Wertpapiere für mehr als ein Jahr vor dem Verkauf halten. Andernfalls wird jedes Wachstum auf dem Bestand, die seit dem Tag, an dem es aus dem Ruhestand gezogen wurde, bei Ihrem ordentlichen Einkommensteuersatz besteuert werden. Zukünftige Dividenden sind zu Ihrem ordentlichen Ertragsteuersatz steuerpflichtig. Wie Ihre Erben profitieren Die Begünstigten IRAs und anderen Altersvorsorgepläne müssen ordentliche Einkommenssteuern auf alle Geld zahlen, die sie erhalten. Die Steuer basiert auf Ihrer Kostenbasis. Die für steuerliche Zwecke in der Regel Null ist, da Sie noch nicht bezahlt haben Steuern auf die Beiträge. Die Null-Steuer-Kosten-Basis bedeutet, dass es Sie keine Steuern kostet, so dass alles über die Steuer-Kosten (die Null ist) ist Gewinn und damit noch steuerpflichtig. Mit anderen Worten, eine Kostenbasis von Null für steuerliche Zwecke bedeutet, dass alles in der IRA für Ihre Begünstigten steuerpflichtig ist. Aber manchmal werden die Menschen nach Steuern Beiträge zu einem IRA-Plan zu machen. Diese Dollars würden steuerfrei auf anteilige Basis kommen. Allerdings wird die geerbte NUA-Aktie anders behandelt. Ihre Erben erben noch Ihre Kostenbasis in der Aktie, aber wenn sie die NUA - Aktie verteilen, haben sie Anspruch auf die gleiche Behandlung, die Sie erhalten hätten (dh keine normale Einkommenssteuer auf der NUA zu zahlen), aber sie müssen sich auch an die (Dh wenn sie die Aktien halten und die Aktie schätzt, eine niedrigere Kapitalertragsrate zu erhalten, müssen sie die Aktien für ein Jahr halten). Also, wenn Ihre Erben erhalten die Erbschaft. Sie zahlen nur Kapitalertragsteuer auf der NUA. Wenn es eine Aufwertung zwischen dem Datum, an dem Sie die Aktie von der 401 (k) und dem Datum, das Sie sterben, wird der Wert der Aufwertung erhalten eine Step-up in Basis. Dies bedeutet, dass Ihre Begünstigten für steuerliche Zwecke die Aktie mit dem Wert erhalten, den sie am Tag des Todes hatten. Also, wenn sie es für den gleichen Preis verkaufen, war es, wenn sie es geerbt haben, gibt es keine Steuer auf diese Wertschätzung - es geht daher an sie Einkommensteuerfrei. Beispiel Lassen Sie sich durch ein Beispiel, um diese steuerlichen Behandlungen zu demonstrieren. Mike ist 57, im Begriff, in den Ruhestand zu gehen und hat Aktien in seinem 401 (k) Plan. Die ursprünglichen Kosten der Aktie war 200.000, aber es ist jetzt wert 1 Million. Wenn er die 1 Million zu seiner IRA rollen würde, würde das Geld Steuer aufgeschoben, bis er Verteilungen nahm. Zu dieser Zeit würden die Ausschüttungen als ordentliches Einkommen besteuert. Wenn Mike stirbt, zahlen seine IRA-Begünstigten die gewöhnliche Einkommensteuer auf das gesamte Geld, das sie erhalten. Aber wenn Mike den Bestand aus dem Plan zurückzieht, anstatt ihn in seine IRA zu rollen, wäre seine Steuersituation anders. Er müsste die gewöhnliche Einkommensteuer auf die 200.000 zahlen. Allerdings würden die verbliebenen 800.000 nicht unter seine ordentliche Einkommensteuer (wegen der NUA Steuervergünstigung). Wenn Mike sofort die Aktie verkaufte, würde er auf der NUA nur die niedrigeren Kapitalgewinne zahlen müssen. Sagen Mike hält diesen Bestand für ein Jahr. Wenn er es verkauft, zahlt er die niedrigere Kapitalertragsteuer auf die NUA und jede zusätzliche Anerkennung. Schließlich, weil die Aktie nicht Teil einer IRA ist, muss er sich keine Sorgen um RMD machen. Auch wenn Mike nicht rollen die Aktie in eine IRA, werden seine Begünstigten auch nicht zu zahlen haben, gewöhnliche Einkommensteuer auf der NUA. Aber sie würden keinen Schritt für die NUA erhalten. Dies bedeutet, dass sie (die niedrigere) Kapitalertragsteuer auf die NUA zahlen müssten. Aber wenn es eine Aufwertung zwischen dem Datum Mike verteilt die Aktie aus der 401 (k), und das Datum der Mikes Tod, wird diese Wertschätzung erhalten eine Step-up in Basis und daher Mikes Erben müssen nicht Einkommenssteuer auf diese Wertschätzung zu zahlen . Fassen wir den Unterschied zwischen Mike nicht Rolling seine 401 (k) Vermögenswerte in eine IRA (unter Ausnutzung der NUA Steuervergünstigung), und Mike Rolling in eine IRA. Hier ist der Vergleich, wenn Mike sofort verkauft die Aktie: Nicht Rolling in IRA Einige Vorsichtsmaßnahmen und Tipps Die NUA Steuerermäßigung gilt strikt für Aktien der Firma, die Sie tatsächlich arbeiten. Und Sie sollten nur in Erwägung ziehen, es zu nutzen, wenn die Aktie deutlich von der Zeit, die es von Ihrem Plan gekauft wurde geschätzt. Wenn es nicht, Sie wäre besser dran rollen es auf Ihre IRA und lassen es weiterhin steuerlich verschoben werden. Sie können jedoch Aktien aufteilen Aktien. Angenommen, dass einige Aktien einen sehr niedrigen Wert hatten, als sie zum ersten Mal zu Ihrem 401 (k) beigetragen wurden, während andere nicht. Sie könnten die NUA auf die billigeren Aktien und übertragen Sie die anderen auf Ihre IRA. Denken Sie auch daran, dass Sie zu verteilen und Ihre Pläne Vermögenswerte als Pauschalbetrag. Dies bedeutet, dass alle Pläne Vermögenswerte, nicht nur die Arbeitgeber-Lager müssen innerhalb eines Kalenderjahres entfernt werden. Daher, da Treuhänder kann mehrere Wochen dauern, um solche Anfragen zu verarbeiten, stellen Sie sicher, geben Sie sich genug Zeit, so dass die Verteilung und Übertragung erfolgen im gleichen Jahr. Eine weitere potenzielle Nachteil ist, dass, wenn Sie nicht mindestens 55 sind und verlassen Ihren Job, müssen Sie eine 10 Strafe auf die steuerpflichtige Menge, die die Kosten der Aktie (nicht die volle Verteilung Wert) zu zahlen. Allerdings bedeutet dies auch, dass, wenn die Aktie genug gewachsen ist (die NUA ist mehr wert als der ursprüngliche Betrag), könnte es sich lohnen, die Strafe zahlen, um die NUA profitieren. Wenn Sie aus Ihrem Arbeitgeber Plan zu verteilen, ist der Arbeitgeber verpflichtet, 20 aus den Ausschüttungen für die IRS. Aber Sie könnten in der Lage, um dieses zu erhalten. Lassen Sie Ihren Arbeitgeber die Sachwerte direkt an Ihre IRA übertragen. Dann haben Sie den Vorrat zu Ihnen in der Art verteilt. Auf diese Weise gibt es nichts mehr in den Plan für die IRS. Aber wenn Sie cant vermeiden, die Steuer, stellen Sie sicher, dass Ihr Arbeitgeber zurückbehält nur 20 auf der Kostenbasis, nicht den gesamten Betrag. Auch für die Aufbewahrung Zwecke nicht mischen NUA Aktie mit anderen Aktien des Unternehmens in der gleichen Brokerage-Konto. Dies könnte es sehr schwierig, die Steuervergünstigung zu bekommen. Stattdessen richten Sie ein separates Konto ein, um die NUA-Aktie zu halten. Andere Faktoren zu bestimmen, bevor Sie entscheiden, nicht zu rollen die Vermögenswerte in eine IRA sind, ob die Aktien einen erheblichen Betrag von Ihrem Nettovermögen. Und ob Ihr Hauptziel ist mehr Diversifizierung. Denken Sie daran, sobald die Aktie ist aus dem Ruhestand planen, werden Sie schulden Steuern auf alle Gewinne, wenn auch zu einem reduzierten Satz. Auf der anderen Seite, wenn Sie es zu einem IRA gerollt und Aktien verkauft, wird die Steuer verzögert. Darüber hinaus haben Vermögenswerte in einer IRA einen größeren Gläubigerschutz als Nicht-IRA-Konten. Schließlich, wenn Ihr Arbeitgeber ist nicht vertraut mit der NUA Steuer-Taktik, müssen Sie möglicherweise einige überzeugende tun. Dies könnte beinhalten, einen kompetenten Finanzberater oder Buchhalter, um in Ihrem Namen eingreifen. Fazit Um die Steuervergünstigung, die verfügbar ist für Unternehmen Lager in einem Ruhestand zu erhalten, müssen Sie etwas Geld im Voraus zu verbringen. Und dies kann einige Investoren davon abhalten, sie zu benutzen. Aber im Vergleich zu der Steuerlast, die Sie oder Ihre Erben in der Zukunft konfrontiert werden, könnte es Geld gut ausgegeben werden. (Weitere Informationen finden Sie unter Verschieben Ihres Planvermögens und Rollovers von Nachsteuerobjekten können die Landschaft Ihrer IRA ändern.)